近日，東芯股份以不超過 2 億元向 GPU 廠商礪算科技投資的事項(xiàng)取得新的進(jìn)展。昨日（8 月 19 日）晚間，東芯股份發(fā)布公告稱，經(jīng)過董事會(huì)審議，該公司擬以 2 億元向礪算科技（上海）有限公司（下稱上海礪算）增資，認(rèn)購其新增注冊(cè)資本 500 萬元，本次增資后公司持有礪算科技約 37.88%的股權(quán)。

8 月 19 日，東芯股份已與南京礪算科技有限公司（標(biāo)的上海礪算的控股股東）、上海礪杰（員工持股平臺(tái)）、宣以方、孔德海、牛一心（礪算科技三位聯(lián)合創(chuàng)始人）簽署了投資協(xié)議及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議。公告顯示，本輪投資的標(biāo)的公司（上海礪算）投前估值為 2 億元。按照 2 億元對(duì)應(yīng) 37.88%的股權(quán)粗算，上海礪算本輪投后估值預(yù)計(jì)為 5.28 億元。

此次礪算科技還引入了東芯股份之外的投資方。公告稱，本輪除東芯外，另有其他投資人以相同的投前估值，共同向上海礪算增資，其他投資人擬以合計(jì) 1.28 億元向上海礪算增資，認(rèn)購其新增注冊(cè)資本合計(jì) 320 萬元。

礪算科技創(chuàng)始人孔德海向《科創(chuàng)板日?qǐng)?bào)》記者表示，此次融資對(duì)礪算來說，算是跨過了一個(gè)難關(guān)，意味著后面流片、點(diǎn)亮、量產(chǎn)，比較可控了。上海礪算近一年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并不樂觀。經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的模擬財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，2024 年上半年上海礪算資產(chǎn)總額 3400.61 萬元、負(fù)債總額 1.82 億元，收入為 0，凈利潤為-9789.73 萬元。

在投資完成后的股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，標(biāo)的原控股股東南京礪算與東芯股份持股比例均將為 37.88%，但在董事會(huì)成員席位來看，礪算科技在 7 名成員中將占有 4 席，而東芯股份委派 2 名董事。通過此次投資，東芯股份對(duì)上海礪算將不構(gòu)成絕對(duì)控制，因此無需并表。

在投后標(biāo)的公司的治理方面，公告顯示，東芯股份作為此次最為關(guān)鍵的投資方，將主要負(fù)責(zé)標(biāo)的未來的財(cái)務(wù)工作。具體來看，上海礪算將設(shè)立董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的以總經(jīng)理為首的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，總經(jīng)理由董事會(huì)聘任，經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)原則上由總經(jīng)理為主導(dǎo)，而財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人則由東芯股份委派。

東芯股份公告中稱，此次對(duì)外投資的標(biāo)的公司堅(jiān)持自研架構(gòu)，產(chǎn)品可實(shí)現(xiàn)端、云、邊的主流圖形渲染和 AI 加速，對(duì)標(biāo)主流 GPU 架構(gòu)，與外部生態(tài)無縫兼容。東芯股份表示，該公司與標(biāo)的的業(yè)務(wù)具有一定的協(xié)同性。